Vender inmuebles, autos, joyas u obras de arte, arrendar, otorgar préstamos o prestar ciertos servicios profesionales son negocios legítimos. La Ley Antilavado los vigila porque pueden usarse para esconder el origen de dinero ilícito, y por eso pide a quienes los realizan cumplir una serie de obligaciones. Aquí las explicamos una por una.
¿A quién le aplican?
A quien realiza alguna de las Actividades Vulnerables del artículo 17 de la LFPIORPI. A esa persona o empresa se le conoce como Sujeto Obligado, y la responsabilidad de cumplir es suya, aunque use un sistema o un asesor para hacerlo.
El artículo 17 tiene un catálogo de fracciones, y cada una tiene sus propios montos. El razonamiento siempre es el mismo:
- ¿Qué actividad realizo y en qué fracción está?
- ¿Desde qué monto debo identificar al cliente?
- ¿Desde qué monto debo presentar aviso?
Los montos se expresan en veces la UMA (Unidad de Medida y Actualización), que en 2026 vale $117.31 diarios. Algunos ejemplos:
| Actividad | Identificar desde | Aviso desde |
|---|---|---|
| Venta de inmuebles (fr. V) | Siempre | 8,025 UMA · $941,412.75 |
| Vehículos (fr. VIII) | 3,210 UMA · $376,565.10 | 6,420 UMA · $753,130.20 |
| Joyas, metales y relojes (fr. VI) | 805 UMA · $94,434.55 | 1,605 UMA · $188,282.55 |
| Arrendamiento de inmuebles (fr. XV) | 1,605 UMA mensuales | 3,210 UMA mensuales |
Las operaciones del mismo cliente y del mismo tipo se acumulan durante seis meses: dividir una venta en pagos más chicos no la saca de las reglas.
El cuestionario gratuito le indica la fracción que le aplica, si hay obligación de aviso y sus umbrales.
Las obligaciones del artículo 18
Presentar avisos es solo una parte. Con la reforma publicada el 16 de julio de 2025, el artículo 18 quedó así:
| Fr. | Obligación | En la práctica |
|---|---|---|
| I | Identificar y conocer al cliente | Identificarlo directamente, verificar su identidad con documentos oficiales y guardar copia. |
| II | Conocer su actividad | Cuando hay relación de negocios, pedir su actividad u ocupación, apoyándose en su registro ante el RFC. |
| III | Identificar al beneficiario controlador | Llegar a la persona física que controla o se beneficia. Vea nuestra guía de beneficiario controlador. |
| IV | Conservar la información | Custodiar expedientes, registros y soportes al menos 10 años, en físico o electrónico. |
| IV Bis | Registrarse en el padrón | Darse de alta, y mantener actualizado el registro, en el Portal de Prevención de Lavado de Dinero del SAT. |
| V | Dar facilidades en verificaciones | Atender visitas y requerimientos de la autoridad. |
| VI | Presentar avisos e informes | Avisos de las operaciones que alcanzan el umbral y aviso de 24 horas ante sospecha. |
| VII | Evaluar riesgos | Evaluación con enfoque basado en riesgos, propios y de sus clientes. |
| VIII | Manual de políticas internas | Criterios y procedimientos para cumplir, incluyendo el trato a Personas Políticamente Expuestas. |
| IX | Selección y capacitación | Procesos de selección de personal y capacitación anual para quien trata con clientes. |
| X | Monitoreo automatizado | Mecanismos automatizados para detectar operaciones fuera de perfil y las que deben acumularse. |
| XI | Auditoría | Revisión anual interna o externa según el riesgo; externa independiente si el riesgo es alto. |
Varias de estas obligaciones, como la evaluación de riesgos, el manual o el monitoreo automatizado, se detallan en las Reglas de Carácter General. Las Reglas reformadas por el Acuerdo 115/2026 entran en vigor el 30 de noviembre de 2026, y algunas obligaciones tienen plazos posteriores para implementarse; confirme las fechas que le aplican con su área de cumplimiento. Más contexto en nuestra página de Ley Antilavado.
Avisos: cuándo y cómo
- Aviso por operación: a más tardar el día 17 del mes siguiente a aquel en que se realizó la operación (art. 23).
- Aviso por sospecha: dentro de las 24 horas siguientes a que surja la sospecha o se conozca la información, aunque la operación no se haya celebrado (art. 18, fr. VI).
- Formato: se presentan por medios electrónicos y en el formato oficial (art. 24); en la práctica, un archivo XML que se carga en el portal del SAT.
Presentar un aviso no es acusar al cliente: es cumplir una obligación. Por sí solo no tiene valor probatorio pleno (art. 42), y entregar esta información no viola obligaciones de confidencialidad ni de secreto profesional (art. 22).
¿Quién responde dentro de la empresa?
Las personas morales y quienes actúan mediante fideicomisos deben designar ante la autoridad a una Persona Representante Encargada del Cumplimiento, que debe capacitarse cada año. Mientras no exista, responden los integrantes del órgano de administración o el administrador único (art. 20).
Las personas físicas cumplen personal y directamente.
El límite de efectivo
Además de identificar y avisar, el artículo 32 prohíbe pagar y aceptar en billetes y monedas, nacionales o extranjeros, o en metales preciosos, ciertas operaciones a partir de estos montos:
| Operación | Prohibido en efectivo desde |
|---|---|
| Inmuebles | 8,025 UMA · $941,412.75 |
| Vehículos, joyas, relojes, metales, piedras, obras de arte y blindaje | 3,210 UMA · $376,565.10 |
| Boletos y premios de juegos, acciones o partes sociales | 3,210 UMA · $376,565.10 |
| Renta de inmuebles o vehículos | 3,210 UMA mensuales |
La prohibición aplica aunque el efectivo se deposite en un banco, y la comete tanto quien paga como quien acepta. No se corrige presentando un aviso.
Si el cliente no coopera
Los clientes deben entregar la información necesaria para que usted cumpla. Si se niegan, debe abstenerse de hacer la operación, sin responsabilidad (art. 21).
Verificación de la autoridad
La autoridad puede revisar el cumplimiento de oficio y en cualquier momento, con visitas o requerimientos de información (art. 34). Una visita puede abarcar las operaciones de los cinco años anteriores (art. 36). Con un expediente ordenado, responder es mucho más simple.
Multas
| Falta | Multa | Con la UMA 2026 |
|---|---|---|
| No atender requerimientos, incumplir el art. 18, aviso hasta 30 días tarde o incompleto | 200 a 2,000 UMA | $23,462 a $234,620 |
| Aviso presentado más de 30 días tarde; obligaciones de las sociedades sobre su beneficiario controlador (arts. 33, 33 Bis y 33 Ter) | 2,000 a 10,000 UMA | $234,620 a $1,173,100 |
| Omitir avisos o aceptar efectivo prohibido | 10,000 a 65,000 UMA, o del 10% al 100% del valor de la operación, lo que sea mayor | $1,173,100 a $7,625,150 |
Si regulariza una falta por su cuenta, antes de una verificación, y la reconoce, la autoridad puede no sancionarla por única ocasión; después puede reducir la multa hasta en 50% (art. 55). Dar información falsa en un aviso o alterarla puede ser delito, con prisión de dos a ocho años (art. 62).
Lista de revisión rápida
- Sé en qué fracción del artículo 17 está mi actividad y cuáles son sus montos.
- Estoy dado de alta en el padrón del portal PLD del SAT.
- Tengo designada a la persona encargada del cumplimiento (si soy persona moral).
- Identifico a mis clientes y a su beneficiario controlador antes de operar.
- Llevo el control de las operaciones acumuladas en seis meses.
- Presento mis avisos a más tardar el día 17 del mes siguiente.
- No acepto efectivo por encima de los límites del artículo 32.
- Conservo expedientes y soportes al menos 10 años.
- Tengo, o estoy preparando, mi evaluación de riesgos, manual, capacitación y monitoreo.
Este artículo es informativo y resume la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) con su última reforma publicada en el DOF el 16 de julio de 2025. No sustituye la lectura de la ley, su Reglamento y sus Reglas de Carácter General, ni la asesoría jurídica para su caso.
Lleve su cumplimiento en un solo lugar
KYC Digital le ayuda a integrar expedientes, registrar operaciones, detectar cuándo hay aviso y preparar el XML para el SAT.