El aviso es el momento en que su cumplimiento llega a la autoridad. Es también donde más errores se cometen: fuera de plazo, con datos incompletos o, el más común, creer que ya se presentó cuando solo se generó el archivo. Esta guía explica el proceso completo.
¿Qué es un aviso?
Es el reporte de una operación ante la Secretaría de Hacienda, que se presenta por el portal del SAT. Según el artículo 24 de la LFPIORPI, cada aviso contiene:
- Los datos generales de quien realiza la Actividad Vulnerable.
- Los datos generales del cliente y, en su caso, de su beneficiario controlador, incluida su actividad u ocupación.
- Una descripción general de la operación.
Se presenta por medios electrónicos y en el formato oficial publicado en el Diario Oficial de la Federación. En la práctica, es un archivo XML con la estructura que define el SAT para cada actividad.
¿Cuándo se presenta?
| Tipo | Cuándo | Plazo |
|---|---|---|
| Aviso por operación | La operación, sola o acumulada, alcanza el umbral de aviso de su fracción | A más tardar el día 17 del mes siguiente (art. 23) |
| Aviso por sospecha | Hay sospecha o indicios de que los recursos son ilícitos, aunque no se celebre la operación | 24 horas desde la sospecha (art. 18, fr. VI) |
| Informe en ceros | En el mes no hubo operaciones objeto de aviso | El mismo plazo que los avisos del mes |
Ejemplo: si una venta que genera aviso se cobró el 23 de marzo, el aviso vence el 17 de abril.
Los pasos para presentarlo
- Revise que la información esté completa. Datos del cliente, del beneficiario controlador, de la operación y de los pagos. Un dato faltante hace que el archivo no pase la validación.
- Genere el archivo XML con el formato oficial de su actividad.
- Valídelo contra el esquema oficial antes de subirlo.
- Súbalo al portal de Prevención de Lavado de Dinero del SAT con su RFC y su e.firma.
- Guarde el acuse que devuelve el SAT y registre su folio y fecha.
Hasta que no lo sube al portal y obtiene el acuse, el aviso no está presentado. Es el error más frecuente.
Después de presentarlo
- Conserve la copia del aviso, su documentación soporte y el acuse durante al menos 10 años desde su presentación (Reglamento, art. 20).
- Si detecta un error en un aviso ya presentado, no se corrige editándolo: se presenta un aviso de modificación en los términos que indique el formato oficial.
- Mientras esté registrado en el padrón, siga presentando sus avisos o informes cada mes, aunque no tenga operaciones (Reglamento, art. 12).
Errores comunes
- Quedarse en el XML y no subirlo al portal.
- Contar el plazo desde la firma del contrato y no desde la fecha que fijan las reglas para su actividad.
- Olvidar las operaciones que alcanzan el umbral por acumulación.
- Omitir los datos del beneficiario controlador.
- No guardar el acuse.
Un aviso presentado hasta 30 días tarde tiene multa de 200 a 2,000 UMA; después de 30 días, de 2,000 a 10,000 UMA. Lo explicamos en Avisos fuera de plazo.
Cómo le ayuda KYC Digital
En Avisos SAT, la plataforma muestra los avisos por hacer con su fecha límite y días restantes. Antes de generar, revisa qué falta y le da un botón para corregir cada dato; luego arma el XML y lo valida contra el esquema oficial de cada actividad. Usted lo carga en el portal del SAT con su e.firma y registra el folio del acuse. Una vez registrado, los datos quedan fijos.
Este artículo es informativo y resume la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) con su última reforma publicada en el DOF el 16 de julio de 2025. No sustituye la lectura de la ley, su Reglamento y sus Reglas de Carácter General, ni la asesoría jurídica para su caso.
Lleve su cumplimiento en un solo lugar
KYC Digital le ayuda a integrar expedientes, registrar operaciones, detectar cuándo hay aviso y preparar el XML para el SAT.