Muchos negocios creen que si en el mes no vendieron nada que llegara al umbral, no tienen que hacer nada ante el SAT. No es así. Cuando no hay avisos que presentar, se presenta un informe en ceros.
¿Qué es?
Es un reporte que se presenta en el portal de Prevención de Lavado de Dinero del SAT para declarar que, en un periodo, no hubo operaciones objeto de aviso. La ley habla de «Avisos e Informes» (arts. 18, fr. VI, y 24), y las Reglas de Carácter General detallan cuándo y cómo se presentan los informes.
¿Cuándo se presenta?
- En cada mes en el que no hubo ninguna operación que generara aviso en su actividad.
- Con el mismo plazo que los avisos: a más tardar el día 17 del mes siguiente.
- Mientras esté dado de alta en el padrón de Actividades Vulnerables.
Que haya operado con clientes no impide el informe en ceros: si ninguna operación alcanzó el umbral de aviso, ni sola ni acumulada, ese mes va en ceros.
El Reglamento indica que quien sigue registrado en el padrón debe continuar presentando sus avisos o informes. La baja surte efectos desde que se presenta (art. 12).
Un ejemplo
| Mes | Qué pasó | Qué se presenta |
|---|---|---|
| Enero | Vendió una casa que alcanzó el umbral | Aviso, a más tardar el 17 de febrero |
| Febrero | Vendió dos casas por debajo del umbral, sin acumulación | Informe en ceros, a más tardar el 17 de marzo |
| Marzo | No tuvo ventas | Informe en ceros, a más tardar el 17 de abril |
¿Por qué importa?
El informe en ceros le dice a la autoridad que usted revisó sus operaciones y no había nada que avisar. Si no lo presenta, su historial queda con huecos y es más difícil demostrar su cumplimiento en una visita de verificación. Presentar los avisos e informes forma parte de las obligaciones del artículo 18, cuyo incumplimiento tiene multa de 200 a 2,000 UMA.
Consejos prácticos
- Haga un cierre mensual: revise todas las operaciones del mes y las acumuladas antes de decidir entre aviso o informe en ceros.
- Ponga un recordatorio antes del día 17 de cada mes.
- Guarde el acuse del informe igual que el de un aviso, durante al menos 10 años.
Cómo le ayuda KYC Digital
La plataforma genera el XML del informe en ceros en Avisos SAT → Archivos XML cuando un mes cerrado no tiene avisos, igual que genera el de cada aviso. Usted lo carga en el portal del SAT y registra el acuse.
Este artículo es informativo y resume la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) con su última reforma publicada en el DOF el 16 de julio de 2025. No sustituye la lectura de la ley, su Reglamento y sus Reglas de Carácter General, ni la asesoría jurídica para su caso.
Lleve su cumplimiento en un solo lugar
KYC Digital le ayuda a integrar expedientes, registrar operaciones, detectar cuándo hay aviso y preparar el XML para el SAT.