Comprar o vender acciones o partes sociales es una forma de cambiar el control de una empresa, y con él, de sus bienes. Por eso la Ley Antilavado la vigila desde varios ángulos: el efectivo, la fe pública, los servicios profesionales y la propia sociedad.
Quién tiene obligaciones
| Quién | Obligación | Base |
|---|---|---|
| Comprador y vendedor | No pagar ni aceptar efectivo desde 3,210 UMA ($376,565.10) | Art. 32, fr. VI |
| Notario | Aviso siempre por la compraventa de acciones y partes sociales | Art. 17, fr. XII-A, inciso c) |
| Corredor público | Aviso por la compraventa de acciones y partes sociales de sociedades mercantiles | Art. 17, fr. XII-B, inciso b) |
| Profesional independiente | Actividad Vulnerable si prepara o realiza para su cliente la compra o venta de entidades mercantiles | Art. 17, fr. XI, inciso e) |
| La sociedad mercantil | Presentar aviso de la inscripción en su libro de registro en el sistema de la Secretaría de Economía | Art. 33 Bis |
El efectivo
La transmisión de dominio o constitución de derechos sobre títulos de acciones o partes sociales por 3,210 UMA o más no se puede pagar en efectivo, aunque se deposite por medio de un banco (art. 32, fr. VI). Para el límite se cuentan las contribuciones (Reglamento, art. 6). Vea parcialidades y devoluciones.
Lo que le toca a la sociedad
- Avisar la inscripción de la transmisión en su libro de registro, en el sistema electrónico de la Secretaría de Economía (art. 33 Bis).
- Registrar en ese sistema la información de su beneficiario controlador (art. 33 Ter), conforme a los lineamientos que se emitan.
- Atender los requerimientos de la autoridad para determinar a su beneficiario controlador (art. 33 Bis).
Incumplir los artículos 33 Bis y 33 Ter es una infracción (art. 53, fr. V). Estas obligaciones aplican a las sociedades mercantiles aunque no realicen Actividades Vulnerables.
Señales de alerta
- Precio muy distinto al valor de la empresa sin explicación.
- Compradores sin perfil para adquirir la empresa, o que actúan por otra persona.
- Pagos desde terceros o desde el extranjero sin relación clara.
- Cambios frecuentes de socios en poco tiempo.
Cómo le ayuda KYC Digital
Para notarios y corredores, la plataforma cubre la fracción XII con la clave de aviso FEP. Para cualquier sujeto obligado, el expediente de persona moral incluye representante y beneficiario controlador, y cada operación revisa el efectivo.
Este artículo es informativo y resume la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) con su última reforma publicada en el DOF el 16 de julio de 2025. No sustituye la lectura de la ley, su Reglamento y sus Reglas de Carácter General, ni la asesoría jurídica para su caso.
Lleve su cumplimiento en un solo lugar
KYC Digital le ayuda a integrar expedientes, registrar operaciones, detectar cuándo hay aviso y preparar el XML para el SAT.