El 27 de marzo de 2026 se publicó en el Diario Oficial de la Federación la reforma al Reglamento de la Ley Antilavado. Ajustó el Reglamento a la reforma de la ley de 2025 y resolvió varias dudas prácticas. Estos son los cambios que más impactan a los negocios obligados.
Operaciones y montos
| Artículo | Qué precisa |
|---|---|
| 5 | La fecha de la operación es la que fijan las Reglas para cada actividad. Vea fecha de la operación |
| 6 | Las contribuciones no cuentan para los umbrales, sí se reportan en el aviso y sí cuentan para el límite de efectivo. Vea IVA y contribuciones |
| 7 | Acumulación de hasta seis meses; el aviso se presenta con la operación que alcanza el umbral |
| 42 y 43 | El efectivo se prohíbe aunque se pague en varias exhibiciones; las devoluciones van en la misma forma y moneda. Vea parcialidades y devoluciones |
Avisos y registro
- Art. 7 Bis: el aviso de 24 horas se presenta aunque la operación no se celebre, con los datos de quien la intentó.
- Art. 12: RFC y e.firma propia para el alta; la baja surte efectos al presentarse y, mientras tanto, siguen los avisos o informes.
- Art. 12 Bis: conservar y entregar al SAT el dictamen de auditoría y la corrección de observaciones.
- Art. 16: condiciones de los medios de cumplimiento alternativos. Vea medidas simplificadas.
- Art. 20: conservación de avisos, soporte y acuses por al menos 10 años, con criterios de integridad, disponibilidad, auditabilidad y confidencialidad.
Precisiones por sector
- Juegos (art. 21 Bis): operaciones en serie que suman 325 UMA en 24 horas. Vea la guía.
- Monederos y vales (arts. 22 y 23): qué instrumentos cuentan y que los abonos posteriores también. Vea la guía.
- Préstamos (art. 24): la operación se realiza al poner los recursos a disposición del cliente.
- Traslado de valores (arts. 25 y 26): quiénes están obligados y cómo se determina el monto.
- Corredores (art. 29): los avalúos cuentan cuando se usa la fe pública.
- Activos virtuales (art. 31 Bis): un solo aviso cuando se cumplen los dos supuestos.
Clientes, PEP y riesgos
- Art. 14: las Reglas fijarán excepciones para identificar al beneficiario controlador según el tipo de cliente.
- Art. 15: identificación simplificada para quien resulte de bajo riesgo.
- Art. 19: qué delitos se consideran relacionados con el lavado.
- Arts. 45 Bis a 45 Quinquies: la lista de PEP de la Secretaría y la consulta a la UIF cuando no pueda determinar si un cliente es PEP.
Sanciones
El artículo 55 Bis detalla cómo hacer el reconocimiento expreso de faltas para obtener los beneficios del artículo 55 de la ley. Vea defensa ante multas.
Muchos detalles quedan en las Reglas de Carácter General, reformadas por el Acuerdo 115/2026. Vea Acuerdo 115/2026.
Cómo le ayuda KYC Digital
La plataforma aplica los umbrales en UMA con la fecha de cada operación, acumula seis meses por cliente, revisa el efectivo y genera el XML validado. Los umbrales se actualizan en la plataforma cuando cambian.
Este artículo es informativo y resume la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) con su última reforma publicada en el DOF el 16 de julio de 2025. No sustituye la lectura de la ley, su Reglamento y sus Reglas de Carácter General, ni la asesoría jurídica para su caso.
Lleve su cumplimiento en un solo lugar
KYC Digital le ayuda a integrar expedientes, registrar operaciones, detectar cuándo hay aviso y preparar el XML para el SAT.