El artículo 32 de la ley dice qué operaciones no se pueden pagar en efectivo. El Reglamento, reformado en marzo de 2026, aclara tres situaciones que la práctica complica: los pagos en partes, los pagos de varias operaciones juntas y las devoluciones.
Pagos en parcialidades
La prohibición aplica cuando se paga o se acepta el pago de una operación individual, ya sea en una o más exhibiciones (Reglamento, art. 42, fr. I).
Una camioneta de $500,000 no puede pagarse con cinco entregas de $100,000 en efectivo. Lo que se compara con el límite es el valor de la operación, no cada pago.
Varias operaciones pagadas por una persona
También aplica cuando se paga un conjunto de operaciones y una sola persona aporta los recursos (Reglamento, art. 42, fr. II). Por ejemplo, alguien que paga en efectivo varias joyas para distintas personas en una sola compra.
Devoluciones
Si recibió monedas y billetes, nacionales o extranjeros, o metales preciosos y la operación se cancela o requiere devolución, debe regresar los recursos en la misma forma de pago y con la misma moneda o divisa (Reglamento, art. 43).
Si le pagaron $50,000 en dólares en billetes como anticipo y la operación se cae, la devolución se hace en dólares en billetes, no por transferencia en pesos. Vea operaciones canceladas.
Otros medios de pago
Para cubrir las operaciones del artículo 32 se pueden dar o aceptar instrumentos de pago distintos a las monedas, billetes y metales preciosos (Reglamento, art. 44): transferencias, cheques, tarjetas y otros medios.
Resumen de reglas sobre efectivo
| Regla | Fuente |
|---|---|
| Montos y operaciones con prohibición de efectivo | Ley, art. 32 |
| Aplica aunque el efectivo se deposite por medio de un banco | Ley, art. 32 |
| Para el límite se cuentan las contribuciones | Reglamento, art. 6 |
| Aplica a pagos en una o más exhibiciones y a conjuntos de operaciones pagados por una persona | Reglamento, art. 42 |
| Devoluciones en la misma forma y moneda | Reglamento, art. 43 |
| Se permiten otros instrumentos de pago | Reglamento, art. 44 |
Participar en una operación prohibida por el artículo 32 es una infracción (art. 53, fr. VII). Vea el límite de efectivo y IVA y contribuciones.
Cómo le ayuda KYC Digital
En cada operación, la pestaña Acumulación y controles muestra las revisiones de efectivo, y el detalle del aviso compara el monto con el umbral y revisa el efectivo. La plataforma convierte la moneda extranjera con tipo de cambio.
Este artículo es informativo y resume la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) con su última reforma publicada en el DOF el 16 de julio de 2025. No sustituye la lectura de la ley, su Reglamento y sus Reglas de Carácter General, ni la asesoría jurídica para su caso.
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