Todo lo que hace para cumplir la Ley Antilavado se pone a prueba el día que la autoridad le pide demostrarlo. Puede ser una visita de verificación o un requerimiento de información. En ambos casos, quien tiene sus expedientes en orden responde en días; quien no, puede terminar con multas.
Qué puede hacer la autoridad
- Comprobar el cumplimiento de oficio y en cualquier momento, con visitas o requerimientos de información, documentación, datos e imágenes (art. 34).
- Pedir el soporte de las operaciones con sus clientes y de sus avisos e informes (art. 25).
- Revisar las operaciones de los cinco años anteriores al inicio de la visita (art. 36).
Usted solo debe entregar información directamente relacionada con sus Actividades Vulnerables (art. 34), y debe dar las facilidades para que la visita se lleve a cabo (art. 18, fr. V).
Los plazos de un requerimiento
El Reglamento, reformado en marzo de 2026, fija plazos cortos:
| Etapa | Plazo |
|---|---|
| Entregar la información requerida | 10 días hábiles desde el día siguiente a recibir el requerimiento (art. 8) |
| Prórroga, si la solicita dentro del plazo original | Hasta 5 días hábiles más |
| Desvirtuar las observaciones del oficio del SAT | 5 días hábiles (art. 9) |
Si no atiende el requerimiento o lo atiende incompleto, el SAT puede imponer la sanción sin seguir el procedimiento sancionador de la Ley Federal de Procedimiento Administrativo (art. 8). Y si no desvirtúa las observaciones, se tienen por consentidas (art. 9).
Si para responder tiene que buscar documentos en correos, archivos y oficinas, el plazo no le alcanza. La preparación se hace antes, no cuando llega el requerimiento.
Qué tener listo
- Acuse de alta en el padrón y datos de su Representante Encargada del Cumplimiento.
- Expediente de cada cliente: identificación, verificación, beneficiario controlador y evaluación de riesgo.
- Registro de todas las operaciones, con su soporte: contrato, factura y comprobante de pago.
- Avisos e informes presentados, con sus acuses.
- Manual de políticas internas vigente y evidencia de la capacitación anual.
- Evaluación de riesgos y, cuando aplique, el dictamen de auditoría.
- Constancia de los análisis de operaciones inusuales, incluso las que se descartaron.
Durante la visita
- Verifique la orden y la identificación de quienes la realizan.
- Avise a su Representante Encargada del Cumplimiento y, si lo tiene, a su asesor legal.
- Entregue solo lo solicitado y relacionado con sus Actividades Vulnerables.
- Lleve una lista de todo lo que entrega.
- Lea con cuidado las actas antes de firmar y conserve una copia.
Cómo le ayuda KYC Digital
La sección de verificación de KYC Digital exporta en CSV lo que la autoridad suele solicitar: las operaciones con la regulación aplicada a cada una, los avisos, los informes y los expedientes con su plazo de conservación. La bitácora de cambios permite demostrar quién hizo qué y cuándo.
Este artículo es informativo y resume la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) con su última reforma publicada en el DOF el 16 de julio de 2025. No sustituye la lectura de la ley, su Reglamento y sus Reglas de Carácter General, ni la asesoría jurídica para su caso.
Lleve su cumplimiento en un solo lugar
KYC Digital le ayuda a integrar expedientes, registrar operaciones, detectar cuándo hay aviso y preparar el XML para el SAT.