Un comprador estadounidense de una casa en la playa, una empresa española que renta oficinas o un coleccionista canadiense en una subasta: con clientes extranjeros, las obligaciones son las mismas, pero cambian los datos, los documentos y algunos riesgos.
Las obligaciones no cambian
La ley no distingue por nacionalidad: el artículo 18 obliga a identificar y conocer de manera directa a todo cliente, verificar su identidad con documentos con reconocimiento oficial y recabar copia, conforme a las Reglas de Carácter General. Los umbrales, la acumulación y los avisos son iguales.
Qué cambia en el expediente
- No tiene RFC (en la mayoría de los casos): el registro se hace con el identificador fiscal o personal de su país.
- País que emitió el identificador, tipo y número: son los datos que sustituyen al RFC.
- Documento de identificación: el que las Reglas acepten para extranjeros. Confirme con su área de cumplimiento cuáles son válidos.
- Empresa extranjera: además de la empresa y su representante, hay que identificar a su beneficiario controlador, aunque la estructura esté en otro país.
Riesgos a considerar
País de mayor riesgo
La reforma de 2025 permite a la Secretaría fijar medidas específicas, obligatorias para todos, cuando identifique que un país representa mayor riesgo (art. 6, fr. IX). Se publican en Reglas de Carácter General.
PEP extranjeras
Una Persona Políticamente Expuesta incluye a quien ha desempeñado funciones públicas en un país extranjero (art. 3, fr. IX Bis).
Divisas
Los dólares o euros en billetes también son efectivo, y la operación se convierte a pesos para compararla con los umbrales. Vea moneda extranjera.
Incluya la nacionalidad, el país de residencia y el origen de los fondos como factores en su matriz de riesgo.
Buenas prácticas
- Pida los documentos antes de la operación: los trámites desde el extranjero tardan.
- Revise que el nombre coincida en identificación, contrato y comprobantes de pago.
- Documente desde qué cuenta y país llegan los recursos.
- Coteje en listas nacionales e internacionales y deje registro del resultado.
Cómo le ayuda KYC Digital
Al dar de alta un cliente, la plataforma pregunta si es nacional o extranjero y ajusta los campos: para un extranjero, sin RFC, pide el país que emitió el identificador, el tipo y el número. Convierte las operaciones en moneda extranjera con tipo de cambio y, según su plan, coteja contra las listas de la ONU, la OFAC, el 69-B del SAT y PEP.
Este artículo es informativo y resume la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) con su última reforma publicada en el DOF el 16 de julio de 2025. No sustituye la lectura de la ley, su Reglamento y sus Reglas de Carácter General, ni la asesoría jurídica para su caso.
Lleve su cumplimiento en un solo lugar
KYC Digital le ayuda a integrar expedientes, registrar operaciones, detectar cuándo hay aviso y preparar el XML para el SAT.