Antes de 2025, la Ley Antilavado vigilaba la venta de inmuebles terminados. La reforma agregó una etapa anterior: el dinero que entra para construirlos. Si su empresa recibe recursos de inversionistas, socios o terceros para un desarrollo que se va a vender o rentar, esta fracción es para usted.
La fracción V Bis
La reforma publicada el 16 de julio de 2025 agregó al artículo 17 la fracción V Bis: la recepción de recursos que se destinen a un Desarrollo Inmobiliario cuya finalidad sea su venta o renta.
La ley define desarrollo inmobiliario como el proyecto para la construcción de inmuebles o fraccionamiento de lotes, destinados a su venta o renta (art. 3, fr. IV Bis).
Los números
| Control | Desde |
|---|---|
| Identificación de quien aporta | Siempre: la fracción no fija monto mínimo |
| Aviso | 8,025 UMA · $941,412.75 en 2026 |
Como no hay monto mínimo de identificación, el Reglamento indica que todas las aportaciones cuentan para la acumulación de seis meses (art. 7). El aviso nace con la aportación que hace que el acumulado alcance el umbral.
Tipos de aportación
Los recursos para un desarrollo pueden llegar de muchas formas, y cada una debe identificarse con sus propios datos:
- Recursos propios del desarrollador.
- Aportaciones de socios.
- Aportaciones de terceros o inversionistas.
- Préstamos.
- Financiamiento bursátil.
Un ejemplo
Un inversionista aporta a un proyecto de departamentos:
| Mes | Aportación | Acumulado | ¿Aviso? |
|---|---|---|---|
| Abril | $400,000 | $400,000 | No |
| Junio | $300,000 | $700,000 | No |
| Agosto | $300,000 | $1,000,000 | Sí Con esta aportación |
Cuidados especiales
- Identifique al beneficiario controlador de los inversionistas que son empresas o fideicomisos.
- Pregunte y documente el origen de los recursos de las aportaciones grandes.
- Revise si los recursos vienen de cuentas del propio aportante.
- Recuerde que la venta posterior de las unidades se rige por la fracción V, con sus propias obligaciones.
Cómo le ayuda KYC Digital
En Nueva operación se elige Aportación para desarrollo inmobiliario · fracción V Bis. La plataforma distingue recursos propios, socios, terceros, préstamos y financiamiento bursátil, pide los datos de cada tipo, acumula las aportaciones y genera el aviso XML con prefijo DIN, con los datos del desarrollo y la aportación.
Este artículo es informativo y resume la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) con su última reforma publicada en el DOF el 16 de julio de 2025. No sustituye la lectura de la ley, su Reglamento y sus Reglas de Carácter General, ni la asesoría jurídica para su caso.
Lleve su cumplimiento en un solo lugar
KYC Digital le ayuda a integrar expedientes, registrar operaciones, detectar cuándo hay aviso y preparar el XML para el SAT.