Una empresa fachada aparenta una actividad que no tiene, o la usa para esconder otra. Es una de las herramientas más comunes para mover recursos ilícitos, porque pone un nombre comercial entre el dinero y su verdadero dueño.
Fachada, de papel y factureras
Fachada
Tiene operación visible (un local, empleados), pero mezcla ingresos ilícitos con los del negocio.
De papel
Existe en documentos y en el RFC, pero no tiene operación real.
Facturera
Emite comprobantes fiscales de operaciones que no ocurrieron. El SAT publica a las que presume en esta situación en el listado del artículo 69-B.
Lo que la ley le pide frente a una empresa
- Identificar a la empresa con documentos con reconocimiento oficial (art. 18, fr. I).
- Identificar a su beneficiario controlador: la persona física que la controla en última instancia (art. 18, fr. III).
- Conocer su actividad, si hay relación de negocios (art. 18, fr. II).
Desde 2025, además, las sociedades mercantiles deben registrar a su beneficiario controlador en un sistema electrónico de la Secretaría de Economía (arts. 33 Bis y 33 Ter), conforme a los lineamientos que se emitan.
Señales de alerta
- Constituida hace poco y ya realiza operaciones de alto valor.
- Su objeto social no tiene relación con la operación.
- Domicilio que no corresponde a una operación real, o compartido con muchas otras empresas.
- Socios o administradores sin perfil para el negocio, o que cambian con frecuencia.
- Se resiste a revelar quién la controla, o la estructura de socios es innecesariamente compleja.
- Aparece en el listado 69-B del SAT.
Cómo revisarla
- Revise el acta constitutiva y sus modificaciones: fecha, socios y objeto.
- Siga la cadena de control hasta llegar a personas físicas.
- Verifique el domicilio y la actividad con fuentes independientes.
- Coteje en listas a la empresa, sus socios y su beneficiario controlador.
- Si no le cuadra, no opere: puede abstenerse si no le dan la información (art. 21) y, si hay sospecha, presentar el aviso de 24 horas.
Vea también diferencias entre KYC y KYB.
Cómo le ayuda KYC Digital
La plataforma da de alta clientes persona moral con su representante y beneficiario controlador, y lee los PDF del expediente con inteligencia artificial para proponer los datos, que usted revisa. Según su plan, coteja contra el listado 69-B del SAT y las listas internacionales.
Este artículo es informativo y resume la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) con su última reforma publicada en el DOF el 16 de julio de 2025. No sustituye la lectura de la ley, su Reglamento y sus Reglas de Carácter General, ni la asesoría jurídica para su caso.
Lleve su cumplimiento en un solo lugar
KYC Digital le ayuda a integrar expedientes, registrar operaciones, detectar cuándo hay aviso y preparar el XML para el SAT.