La mayoría de los incumplimientos no vienen de no saber la ley, sino de olvidar algo un mes. Un cierre mensual de cumplimiento, con los mismos pasos cada vez, evita avisos tardíos e informes olvidados.
¿Cuándo hacerlo?
Los avisos de las operaciones de un mes vencen a más tardar el día 17 del mes siguiente (art. 23). Conviene cerrar en los primeros días del mes, para tener margen ante cualquier problema con el portal o la e.firma.
Los pasos del cierre
- Revise que todas las operaciones del mes estén registradas, con el cliente correcto, aunque estén debajo de los umbrales.
- Revise la acumulación: qué clientes alcanzaron el umbral por la suma de seis meses. Vea acumulación.
- Atienda las cancelaciones del mes y recalcule. Vea operaciones canceladas.
- Complete los expedientes de las operaciones que generan aviso: cliente y beneficiario controlador.
- Genere y valide los XML, preséntelos en el portal y guarde los acuses.
- Si no hubo avisos, presente el informe en ceros que corresponda.
- Revise pendientes: avisos vencidos, documentos faltantes, alertas abiertas.
- Deje constancia de quién hizo el cierre y cuándo.
Lista rápida
- Operaciones del mes registradas y conciliadas con ventas o facturación.
- Acumulados revisados.
- Avisos presentados con acuse, o informe en ceros presentado.
- Ningún aviso de 24 horas pendiente.
- e.firma vigente.
Comparar las operaciones registradas para cumplimiento con lo facturado o cobrado en el mes es la forma más sencilla de detectar una operación que nadie capturó.
Cómo le ayuda KYC Digital
En Avisos SAT, la pestaña Por hacer muestra cada aviso con su fecha límite y días restantes; Archivos XML genera el de cada aviso, el informe del mes o el informe en ceros de un mes cerrado sin avisos; e Historial filtra por estatus, como vencido, por vencer o presentado. Acumulación en seguimiento le muestra quién está cerca del umbral. El tablero de pendientes se incluye según su plan.
Este artículo es informativo y resume la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) con su última reforma publicada en el DOF el 16 de julio de 2025. No sustituye la lectura de la ley, su Reglamento y sus Reglas de Carácter General, ni la asesoría jurídica para su caso.
Lleve su cumplimiento en un solo lugar
KYC Digital le ayuda a integrar expedientes, registrar operaciones, detectar cuándo hay aviso y preparar el XML para el SAT.