¿La operación se hizo cuando se firmó el contrato, cuando llegó el pago o cuando se entregó el bien? La respuesta importa más de lo que parece: define el plazo del aviso, el valor de la UMA y el periodo de acumulación.
La regla general
La fecha del acto u operación que se toma para identificar al cliente y para presentar el aviso es la que establecen las Reglas de Carácter General para cada Actividad Vulnerable (Reglamento, art. 5).
Por eso no hay una sola respuesta para todos los giros. Confirme con su área de cumplimiento cuál aplica a su actividad.
Por qué importa
| Lo que depende de la fecha | Por qué |
|---|---|
| Plazo del aviso | Vence el día 17 del mes siguiente a aquel en que se realizó la operación (art. 23) |
| Valor de la UMA | Los umbrales se convierten con la UMA vigente; el valor cambia cada año. Vea qué es la UMA |
| Acumulación | El periodo de seis meses se cuenta con las fechas de las operaciones. Vea acumulación |
| Límite de efectivo | Se compara con la UMA «al día en que se realice el pago o se cumpla la obligación» (art. 32) |
Casos que la ley ya resuelve
- Préstamos y créditos (fr. IV): la operación se realiza cuando los recursos se ponen a disposición del cliente (Reglamento, art. 24). Vea la guía de préstamos.
- Arrendamiento (fr. XV): el valor mensual se mide al día en que se realice el pago o se cumpla la obligación (art. 17, fr. XV). Vea la guía de arrendamiento.
- Juegos y sorteos (fr. I): las operaciones en serie se suman en 24 horas desde la primera (Reglamento, art. 21 Bis).
Un ejemplo
Si para su actividad la fecha que cuenta es la del pago y el pago llegó el 4 de noviembre, el aviso vence el 17 de diciembre. Si la fecha que cuenta es la de firma del 28 de octubre, vence el 17 de noviembre. Por eso conviene confirmar la regla de su actividad antes de que haya que avisar.
Cómo le ayuda KYC Digital
Al registrar una operación, la plataforma aplica la UMA vigente en la fecha y calcula la fecha límite del aviso. En Avisos SAT → Por hacer verá cada aviso con su fecha límite y los días que faltan.
Este artículo es informativo y resume la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) con su última reforma publicada en el DOF el 16 de julio de 2025. No sustituye la lectura de la ley, su Reglamento y sus Reglas de Carácter General, ni la asesoría jurídica para su caso.
Lleve su cumplimiento en un solo lugar
KYC Digital le ayuda a integrar expedientes, registrar operaciones, detectar cuándo hay aviso y preparar el XML para el SAT.