Los avisos al SAT no se llenan en un formulario libre: se envían como archivos XML que deben cumplir un esquema oficial por actividad. Si un dato falta o tiene el formato equivocado, el archivo no pasa.
Lo que dice la ley
El artículo 24 dispone que los avisos e informes se presentan por medios electrónicos y en los formatos oficiales que establezca la Secretaría, publicados en el Diario Oficial de la Federación. La UIF es quien los determina y expide (Reglamento, art. 3, fr. III).
Quién avisa
Datos generales de quien realiza la Actividad Vulnerable.
El cliente
Datos del cliente y, en su caso, del beneficiario controlador, con su actividad u ocupación.
La operación
Descripción general de la Actividad Vulnerable que se avisa.
XML y esquema: en palabras simples
- XML es un archivo de texto con etiquetas que ordenan cada dato.
- El esquema (XSD) es la regla que dice qué datos van, en qué orden y con qué formato.
- Validar es revisar el archivo contra el esquema antes de subirlo.
- Cada actividad tiene su propio formato. Por ejemplo, en comercio exterior las fracciones arancelarias se especifican en el formato oficial (Reglamento, art. 30).
Errores que impiden la validación
- Falta un dato obligatorio del cliente o del beneficiario controlador.
- Fechas o montos con un formato distinto al del esquema.
- Usar el formato de otra actividad.
- Claves de catálogo (país, moneda, tipo de operación) que no existen.
- Editar el XML a mano y romper su estructura.
Casos especiales
Los notarios cumplen con los avisos de inmuebles (fracción XII-A, inciso a) a través de los medios para declaraciones fiscales (art. 24 y Reglamento, art. 17). En comercio exterior, el aviso se cumple mediante el sistema del pedimento (Reglamento, art. 16). Vea las guías de notarios y comercio exterior.
Un XML válido en su computadora todavía no es un aviso. Debe subirlo al portal del SAT con su e.firma y guardar el acuse. Vea avisos al SAT.
Cómo le ayuda KYC Digital
La plataforma revisa qué falta antes de generar, arma el XML y lo valida contra el esquema oficial de cada actividad. El archivo se nombra ACTIVIDAD_RFC_AAAAMM_AVISO_referencia.xml, con el prefijo de su actividad (por ejemplo INM, ARI, DIN o VEH). En Archivos XML puede generar el de un aviso, el informe del mes o el informe en ceros, y descargarlos uno por uno o en ZIP.
Este artículo es informativo y resume la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) con su última reforma publicada en el DOF el 16 de julio de 2025. No sustituye la lectura de la ley, su Reglamento y sus Reglas de Carácter General, ni la asesoría jurídica para su caso.
Lleve su cumplimiento en un solo lugar
KYC Digital le ayuda a integrar expedientes, registrar operaciones, detectar cuándo hay aviso y preparar el XML para el SAT.