Fundaciones, asociaciones civiles, instituciones de asistencia privada y demás organizaciones sin fines de lucro: si reciben donativos importantes, la Ley Antilavado les pide conocer a quien dona. No se trata de desconfiar de los donantes, sino de proteger a la organización de ser usada.
¿A quién aplica?
El artículo 17, fracción XIII, incluye la recepción de donativos por parte de asociaciones y sociedades sin fines de lucro. Lo que activa la obligación es recibir el donativo, no la figura jurídica en sí.
Los números
| Control | Desde | En pesos (2026) |
|---|---|---|
| Identificación del donante | 1,605 UMA | $188,282.55 |
| Aviso | 3,210 UMA | $376,565.10 |
Los donativos del mismo donante se acumulan durante seis meses, pero solo cuentan los que, en lo individual, llegan al monto de identificación. Dos donativos de $200,000 en tres meses suman $400,000 y generan aviso.
Las obligaciones, igual que cualquier sujeto obligado
- Alta en el padrón de Actividades Vulnerables con RFC y e.firma.
- Expediente del donante y, si es empresa, de su beneficiario controlador.
- Aviso a más tardar el día 17 del mes siguiente, o informe en ceros cuando corresponda.
- Designar a una persona Representante Encargada del Cumplimiento, porque la organización es persona moral.
- Conservar la información al menos 10 años.
Lo que dice la reforma de 2025 sobre las organizaciones
El decreto de reforma (transitorio cuarto) ordena a la UIF y al SAT, durante los primeros seis meses de vigencia de las Reglas de Carácter General, implementar:
Capacitación
Un programa de capacitación y orientación para que las organizaciones cumplan las nuevas obligaciones del artículo 18, fracciones VII a XI.
Medidas simplificadas
Medidas simplificadas según su nivel de riesgo, para cuidar el espacio cívico y la libertad de asociación.
Los detalles dependen de las Reglas y de lo que publiquen las autoridades; confirme con su área de cumplimiento qué le aplica. Vea también medidas simplificadas.
Señales de alerta del sector
- Un donante pide que el donativo se use para pagar a una persona o empresa que él señala.
- Donativos grandes en efectivo de personas sin relación con la causa.
- Pide devolución del donativo poco después de hacerlo.
- Donativos desde el extranjero con origen poco claro.
- Divide el donativo en varias partes para no llegar a los montos.
Cómo le ayuda KYC Digital
La plataforma cubre la fracción XIII con la clave de aviso DON: integra el expediente de cada donante, aplica los umbrales con la UMA de la fecha, acumula seis meses por donante y genera el XML validado. El cotejo en listas se incluye según su plan.
Este artículo es informativo y resume la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) con su última reforma publicada en el DOF el 16 de julio de 2025. No sustituye la lectura de la ley, su Reglamento y sus Reglas de Carácter General, ni la asesoría jurídica para su caso.
Lleve su cumplimiento en un solo lugar
KYC Digital le ayuda a integrar expedientes, registrar operaciones, detectar cuándo hay aviso y preparar el XML para el SAT.