Las dudas que más se repiten sobre los avisos al SAT, con respuesta corta y el enlace al artículo que lo explica a fondo.
Plazos
¿Cuándo vence un aviso?
A más tardar el día 17 del mes siguiente a aquel en que se realizó la operación (art. 23). Una operación del 3 de noviembre se avisa a más tardar el 17 de diciembre.
¿Y el aviso por sospecha?
Dentro de las 24 horas siguientes a que se generó la sospecha, aunque la operación no se celebre. Vea aviso de 24 horas.
¿Qué pasa si lo presento tarde?
Hasta 30 días tarde: multa de 200 a 2,000 UMA. Más de 30 días: se aplica la multa de omisión, de 2,000 a 10,000 UMA (arts. 53, fr. III, y 54). Vea avisos fuera de plazo.
Cuándo hay aviso
Mi operación no llega al umbral. ¿Me olvido?
No. Puede generar aviso al sumarse con otras del mismo cliente en seis meses. Vea acumulación.
¿El IVA cuenta para el umbral?
No para saber si hay aviso; sí para el límite de efectivo y para el monto que se reporta. Vea IVA y contribuciones.
¿Y si la operación fue en dólares?
Se convierte a pesos para compararla con el umbral. Vea moneda extranjera.
Un mes sin avisos, ¿no presento nada?
Presente el informe que corresponda. Vea informe en ceros.
Cómo se presenta
¿Basta con generar el XML?
No. El aviso está presentado cuando lo sube al portal del SAT con su e.firma y obtiene el acuse. Vea avisos al SAT.
¿Por qué el portal rechaza mi archivo?
Casi siempre por un dato faltante o con formato distinto al del esquema oficial. Vea formato XML.
Me equivoqué en un aviso ya presentado.
No se edita: se presenta un aviso de modificación. Vea aviso de modificación.
¿Otra organización puede presentarlos por mí?
Sí, una entidad colegiada con convenio con el SAT y la UIF. Vea entidades colegiadas.
El cliente
¿Le aviso al cliente que presenté un aviso?
No. Revelarlo es delito (art. 63, fr. II). Vea confidencialidad.
¿Presentar un aviso es acusar al cliente?
No. Es cumplir una obligación; un aviso por sí solo no tiene valor probatorio pleno (art. 42).
¿Cuánto tiempo guardo el aviso y su acuse?
Al menos 10 años (Reglamento, art. 20). Vea conservación.
Cómo le ayuda KYC Digital
La plataforma detecta cuándo una operación genera aviso, por sí sola o por acumulación, muestra la fecha límite, genera y valida el XML y le pide registrar el acuse. Usted presenta el aviso en el portal del SAT con su e.firma.
Este artículo es informativo y resume la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) con su última reforma publicada en el DOF el 16 de julio de 2025. No sustituye la lectura de la ley, su Reglamento y sus Reglas de Carácter General, ni la asesoría jurídica para su caso.
Lleve su cumplimiento en un solo lugar
KYC Digital le ayuda a integrar expedientes, registrar operaciones, detectar cuándo hay aviso y preparar el XML para el SAT.